Internalization of externalities on the basis of blockchain

Safiullin Marat Rashitovich Doctor of Economics Vice-Rector of Economic and Strategic Development, Kazan Federal University 420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6 Marat.Safiullin@tatar.ru Other publications by this author     Savelichev Mikhail Valer'evich PhD in Economics Head of the Department of Qualitative Research, Center of Advanced Economic Research of the Academy of Sciences of Tatarstan 420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6 Mikhail.Savelichev@tatar.ru Other publications by this author     El'shin Leonid Alekseevich Doctor of Economics Deputy Director of Research, Center of Advanced Economic Research of the Academy of Sciences of Tatarstan 420111, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Karla Marksa, 23/6 Leonid.Elshin@tatar.ru Other publications by this author

Moiseev Vadim Olegovich PhD in Economics Docent, the department of Business Statistics and Economics, Kazan National Research Technological University 420012, Russia, respublika Tatarstan, g. Kazan', ul. Aivazovskogo, 19, kv. 14 25moiseev@mail.ru

1. Ведение

Современное состояние мировой экономической системы характеризуется как неустойчивое и кризисное. Обостряются проблемы загрязнения окружающей среды, неравномерного распределения богатств, отсутствия доступа у значительной части населения к системам здравоохранения и образования. Для преодоления этих проблем ООН принят меморандум ^[1] по достижению к 2030 году устойчивого экономического развития, для чего совместными усилиями всех стран должны быть достигнуты 17 глобальных целей, среди которых преодоление бедности и голода, обеспечение здоровья и доступа к образованию, всеобщий доступ к современным видам «зеленой» энергии, устойчивые темпы экономического роста на уровне 7% ежегодно, полная занятость, предотвращение загрязнения окружающей среды и борьба с климатическими изменениями.

Возникает вопрос: насколько существующая экономическая система способна преодолеть глобальные риски ^[2], а также достичь повсеместного устойчивого развития к 2030 году? Функционирование современной модели экономической системы неизбежно связано с производством экстерналий, или побочных эффектов, которые могут быть как положительными, так и отрицательными. Наиболее опасный вид отрицательных экстерналий связан с загрязнением окружающей среды по мере роста индустриальной системы. Все более полное удовлетворение потребностей людей в товарах и услугах оборачивается каскадным роста мусора и бытовых отходов. ^[3]

До сих пор не был предложен эффективный механизм учета экстерналий и их компенсации в интересах общества. Технология блокчейн в системе с «интернетом вещей» и «цифровой демократией» позволяет предложить модель решения указанных проблем и повышения устойчивости экономической системы.

2. Методы

Экономическая система в процессе функционирования, как и любой экономический агент, действующий в рамках данной системы, порождает целый комплекс побочных эффектов, не предусмотренных их целевыми функциями. Данные побочные эффекты, или экстерналии, оказывают отрицательное или положительное воздействие на тех, кто не вовлечен непосредственно в процессы деятельности данных экономических агентов. Наиболее распространенные виды отрицательных экстерналий – загрязнение окружающей среды в процессе производства товаров и услуг, выбросы СО2, высокий уровень шума, характерный для аэропортов и крупных городов, а также – климатические изменения, как результат деятельности глобальной экономической системы. Положительные экстерналии связаны с увеличением человеческого капитала в результате развития в стране культурных учреждений (музеев, театров, галерей), снижение уровня преступности там, где молодежи обеспечен широкий доступ к спортивной и досуговой инфраструктуре и т.д.

Основной проблемой наличия экстерналий является необходимость их интернализации, т.е. оценки стоимости и включения ее в стоимость производства товаров и услуг, иначе это производство не осуществляется в условиях экономического равновесия на Парето-оптимальном уровне. В результате наносимый окружающей среде и людям вред не возмещается ни в какой форме. Один из основоположников теории экстерналий Артур Пигу ^[4] предлагал вводить дополнительное налогообложение экономических агентов, ответственных за производство негативных экстерналий, например, за загрязнение окружающей среды, выбросы вредных веществ. Такой тип интернализации экстерналий возможен не для всех типов внешних эффектов, а только тех, которые поддаются как количественной оценке, так и причинно-следственной привязке к тому или иному хозяйствующему субъекту. Например, технически несложно определить объемы выбросов предприятиями СО2 и установить соответствующую шкалу налогового обременения. В рамках дальнейшего анализа назовем тип экстерналий, поддающихся количественной оценке и имеющие точно определяемый источник их производства (предприятие, фабрика и т.п.), Пигу-экстерналиями.

Вместе с тем, Р.Коуз в работе «Проблема социальных издержек» ^[5] на конкретных примерах показал, что внешние эффекты (экстерналии) возникают там, где имеются неурегулированные отношения собственности. Подобный подход существенно расширяет инструментарий возможных вариантов интернализации, и, что особенно важно, позволяет предложить способы интернализации экстерналий, для которых не всегда возможно указать количественный способ оценки (качественные экстерналии), а следовательно требуется введение иного метода их исчисления, например, через систему общественного голосования с последующей выработкой согласия по оценке уровня тех или иных внешних эффектов. Опять же, назовем такой тип внешних эффектов – Коуз-экстерналиями.

Следует понимать, что вне зависимости от того, сможем ли мы предложить некие технологические инструменты учета Пигу-экстерналий и Коуз-экстерналий, а такие инструменты, как мы покажем ниже, имеются, при существующей модели экономической системы экстерналии, по крайней мере в сфере воздействия на окружающую среду, так или иначе воспроизводятся и будут воспроизводиться. Ужесточение экологических норм в сфере производства товаров и услуг, транспорта и энергетики не снимает данной проблемы, поскольку соответствующие «грязные» отрасли, технологические цепи и звенья переносятся в те страны, где соответствующие нормы не являются строгими, либо вообще отсутствуют.

3. Результаты и обсуждение

В процессе своего функционирования экономическая система неизбежно генерирует внешние эффекты, или экстерналии, которые могут иметь как положительный, так и отрицательный характер. К отрицательным экстерналиям традиционно относят вред, наносимый индустриальной системой окружающей среде (выбросы СО2, мусор, шум, климатические изменения). Положительными экстерналиями характеризуются системы образования, здравоохранения, природоохраны и т.д.

Одной из серьезных проблем для экономики являлось создание эффективной системы оценки положительных и отрицательных экстерналий и системы их подкрепления, то есть стимулирования положительных и наказания за отрицательные внешние эффекты. Технологией, которая позволяет предложить соответствующее решение, является блокчейн.

Согласно модели Пигу, экономических агентов, производящих отрицательные экстерналии, следует наказывать налогами, штрафами, но в таком случае необходимо иметь механизм количественного измерения экстерналий, что однако не всегда возможно. В модели экстерналий Коуза внешние эффекты выступают как следствие неурегулированности вопросов собственности, что и приводило к провалам рынка, требуя вмешательства государства. Тем не менее, блокчейн можно использовать для оценки как положительных, так и отрицательных экстерналий, как экстерналий Пигу, так и экстерналий Коуза.

Для Пигу-экстерналий блокчейн можно использовать как платформу хранения и записи данных от систем объективного контроля, например, различных датчиков и анализаторов, использующих технологии «интернет вещей» (Internet of Things, IoT) ^[6]. Согласно этой технологии, многочисленные датчики непрерывно анализируют параметры работы предприятий, например, объемы вредных выбросов, уровень производимого шума и т.п., и по протоколу IoT в режиме он-лайн записывают их в блокчейн, что обеспечивает их надежное хранение, невозможность манипуляции данных и открытость доступа к данным, в том числе и населения. По оценкам, количество взаимодействующих между собой без посредства человека «умных объектов» в 2020 году превысит 25 млрд., а к 2050 году – 100 млрд, что уже сейчас остро ставит проблему хранения всех этих данных. Как показывают исследования, решить ее возможно на основе блокчейн-платформы. ^[7]

В качестве элементов оценки количественных показателей внешних воздействий могут выступать различные датчики, которые по протоколу «интернета вещей» (IoT) записывают эти показатели в блокчейн, что гарантирует их безопасность и неизменность (содержание СО2 в воздухе, загрязнение воды, количество посетителей музеев и т.д.)

Коуз-экстерналии, согласно определению, имеют преимущественно качественный характер и не поддаются фиксации системами объективного контроля, поэтому речь должна идти о качественной оценке внешних эффектов, что также возможно осуществить на базе блокчейн-платформы, где будут фиксироваться оценки членов социума, находящихся под непосредственным воздействием данных внешних эффектов (положительных или отрицательных). По сути, речь идет о своего рода системе общественного голосования, в которой оценивается насколько экономические субъекты активны в стремлении снижать отрицательные Коуз-экстерналии и повышать положительные Коуз-экстерналии. Осуществляться подобное достижение общественного согласия будет на принципах «цифровой демомократии». ^[8]

Отметим, что подобный механизм экономического согласия предлагался для окончательного решения проблему учета экстерналий и связанных с ними провалами рынка и вмешательством государства в рыночные механизмы. ^[9]

Собираемые данные, оценивающие величину экстерналий, предлагается сделать предметом экономического обмена между экономическими субъектами и государством, либо между самими экономическими субъектами по принципам В2В или В2G. По сути, речь идет о создании криптовалютной биржи, на которой экономические агенты приобретают специфические активы: налоговые послабления, гранты, инвестиционные ресурсы, целевым образом предоставляемые государством в обмен на снижение отрицательных экстерналий и повышение положительных экстерналий. При этом эмитируемые токены можно по аналогии с АВС-токенами (Asset-Backed Coin) можно назвать ЕВС-токенами (Externality-Backed Coin).

Уместно привести пример «Норникеля», запустившего цифровую платформу по выпуску и обращению гибридных токенов, обеспеченных различными биржевыми товарами, создание которой одобрено Центральным Банком России. В случае с ЕВС-токенами государство специальным нормативным актом определяет набор активов, подлежащих обмену на ЕВС-токены. ^[10]

Ключевым элементом данной системы является подсистема обеспечения процесса и процедуры записи изменений, происходящих в величине экстерналий – положительных или отрицательных – и последующей их токенизации, т.е. эмиссии ЕВС-токенов.

Указанная подсистема включает следующие элементы: (а) сбор данных, прямо или опосредованно оценивающих величину экстерналий, (б) безопасное и надежное хранение данных в неизменном виде, (в) верификация данных и обеспечение к ним открытого доступа, (г) эмиссия ЕВС-токенов, (д) обмен ЕВС-токенов на соответствующие формы вознаграждения, (е) система управления токенизацией экстерналий, (ж) обмен токенами между различными контурами учета экстерналий. Рассмотрим подробнее эти элементы блокчейн-платформы, в рамках которой они реализуются наиболее эффективно.

(а) Сбор данных, позволяющих прямо или опосредованно оценить величину изменения положительных и отрицательных экстерналий, осуществляется с помощью «интернета вещей» IoT, который, согласно определению IIC (Industrial Internet Consortium) представляет собой систему, соединяющую и интегрирующую промышленные системы контроля с системами управления, бизнес-системами и аналитическими системами. Поскольку не все виды экстерналий могут быть учтены системами объективного контроля, они дополняются специализированной социальной сетью, посредством которой население может оценивать Коуз-экстерналии, выступая своего рода социальной системой контроля. При этом запись потока данных осуществляется в блокчейн.

(б) Хранение данных без потерь обеспечивается технологией блокчейн на основе криптозащиты и распределенного хранения всей получаемой информации.

(в) Верификация данных достигается в рамках блокчейн на основе механизма криптозащиты, обеспечивающего как неизменность, так и верификацию информации. Кроме того, система социального контроля в форме «цифровой демократии» обеспечивает дополнительный контур верификации – открытый доступ к базе данных для всех пользователей позволяет населению оценивать насколько системы контроля верно отражают величину экстерналий.

(г) Эмиссия ЕВС-токенов осуществляется на основе тех же механизмов эмиссии криптовалют, но в отличие, например, от биткоинов, ЕВС-токены будут обеспечены финансированием в рамках соответствующих программ и проектов государственными средствами. Чем больше объемы снижения отрицательных экстерналий и увеличения положительных экстерналий, тем больший объем ЕВС-токенов эмитируется.

(д) Конвертация ЕВС-токенов происходит на определенные типы финансовых и инвестиционных ресурсов в соответствие с установленными государством правилами. Это могут быть налоговые послабления, инвестиции, гранты. Соответствующие пропорции обмена могут быть «плавающими» в зависимости от соотношения спроса и предложения со стороны экономических субъектов.

(е) Система управления токенизацией экстерналий должна включать совокупность государственных органов федерального, республиканского уровней, ответственные за те или иные виды экономической деятельности, порождающей соответствующие экстерналии. Эти органы должны устанавливать пороговые значения величины экстерналий, методики их измерения и оценки, а также вносить предложения по курсу обмена ЕВС-токенов на финансовые ресурсы.

(ж) Обмен токенов между разными системами их учета необходимо предусмотреть для обеспечения возможностей экономическим субъектам обменивать одни виды ЕВС-токенов на другие, например ЕВС-токены, эмитируемые под снижение экологической нагрузки на внешнюю среду, на ЕВС-токены, эмитируемые под повышение качества культурного досуга населения.

4. Выводы

Применение данной модели токенизации экстерналий может быть реализовано для начала в качестве пилотного проекта в рамках реализации национальной экологической программы, например, реализуемого в РФ НП «Экология». Данный национальный проект предусматривает к 2024 году качественное снижение экстерналий, связанных с нагрузкой на природную среду. Он включает пакет из 11 проектов, направленных на улучшение качества воды, воздуха, сохранение лесов, переработку отходов. ^[11] Анализ мероприятий, включенных в национальный проект, показывает, что он сочетает в себе показатели, которые можно отнести к Пигу-экстерналиям, то есть имеющие количественную измеримость, и Коуз-экстерналии, связанные с качественными факторами.

Следует так же отметить, что как показывает ход реформы систему утилизации ТБО, которая проводится в ряде пилотных регионов ^[12], население городов настороженно воспринимает проекты строительства мусороперерабатывающих заводов, опасаясь возникновения негативных экстерналий, например, ухудшения экологии вблизи таких заводов, неприятные запахи, шум, рост выбросов СО2 и т.д. Использование описанной модели токенизации экстерналий позволяет сделать реализацию таких проектов прозрачными для населения, а их самих сделать полноправными участниками экспертного сообщества, оценивающего уровень экстерналий и их минимизацию на основе экономики токенов.

5. Заключение

Предложенный в рамках данной статьи механизм интернализации экстерналий на основе блокчейн-платформы позволяет определять величину Пигу-экстерналий или Коуз-экстерналий, однако данный механизм необходимо дополнить системой стимулирования экономических субъектов снижать производимые ими отрицательные и повышать положительные экстерналии. Использование налогообложения, штрафов, других традиционных инструментов, как показывает практика, является недостаточно эффективным. Подчас экономическому субъекту проще заплатить штраф за негативное воздействие на окружающую среду, нежели предпринять действия по снижению уровня этого воздействия. По нашему мнению, предложить такой механизм стимулирования экономических субъектов также возможно на основе технологии блокчейн.

6. Благодарность

Статья подготовлена в рамках поддержанного РНФ научного проекта № 19-18-00202.

Выражаем признательность за помощь в подготовке статьи участникам научного проекта, поддержанного РФФИ № 18-010-00536